18 de septiembre de 2023:
Directrices sobre la aplicación de la Directiva (UE) 2022/2555 relativa a las medidas destinadas a garantizar un elevado nivel común de ciberseguridad en toda la Unión (conocida como Directiva NIS 2), a las entidades financieras que entran en el ámbito de aplicación del Reglamento (UE) 2022/2554 del Parlamento Europeo y del Consejo de 14 de diciembre de 2022 sobre la resiliencia operativa digital del sector financiero (DORA).
Se han publicado en el Diario Oficial de la Unión Europea las directrices aclaran la relación entre la Directiva NIS 2 y el DORA, abordan las medidas de gestión de riesgos de ciberseguridad o los requisitos para notificar incidentes.
Las directrices destacan que, para los bancos sujetos al DORA, varias de sus disposiciones prevalecerán sobre la Directiva NIS 2. Entre ellas se incluyen: la gestión de riesgos de las tecnologías de información y la comunicación (TIC), la gestión de incidentes graves relacionados con las TIC, las pruebas de resiliencia operativa digital, los acuerdos de intercambio de información y el riesgo frente a terceros.
26 de septiembre de 2023:
- STS 3828/2023 – ECLI:ES:TS:2023:3828
- STS 3848/2023 – ECLI:ES:TS:2023:3848
- STS 3866/2023 – ECLI:ES:TS:2023:3866
En estas tres sentencias, el TS va completando su posición en materia de costas relativas a contratos de consumo.
En concreto:
- En base a los principios de no vinculación y de efectividad del Derecho de la UE, una vez estimada la acción de nulidad por abusiva de una cláusula, procede imponer las costas de la primera instancia, salvo si existen serias dudas de hecho o de derecho.
- Procede también lo anterior incluso cuando la efectividad de la acción del consumidor se haya visto reducida, como es habitual en las novaciones válidas de los tipos de interés suelo, en aplicación de la sentencia del TJUE de 16 de julio de 2020, asuntos acumulados C-224/19 y C-259/19.
- También procederá la aplicación de las costas en primera instancia si la reclamación del consumidor no fue debidamente atendida por el empresario y este se allanó tras la presentación de la demanda.
12 de octubre de 2023:
Se plantea si el consumidor puede solicitar la adaptación de las cláusulas declaradas abusivas como alternativa a su nulidad. En este caso, sustituir el franco suizo por el euro en el nominal de ciertos préstamos desde el inicio, y convertir al euro los pagos realizados en francos suizos tras la perfección del contrato en base al tipo de cambio de la fecha de pago. El tribunal mantiene que cuando los actores en el litigio principal invoquen la protección de la Directiva 93/13 y que, conforme al Derecho nacional, los contratos no puedan subsistir tras suprimirse las cláusulas abusivas, el examen de las consecuencias de la anulación del contrato constituye una obligación que incumbe al juez estatal, con independencia de la intención de los actores de mantener los contratos modificando tales cláusulas.
Solo si las consecuencias son “especialmente perjudiciales” para los actores, corresponde al juez, en ausencia de disposiciones supletorias o pactadas entre las partes del contrato, adoptar todas las medidas necesarias para proteger al consumidor de las consecuencias y restablecer el equilibrio real entre las partes, teniendo en cuenta que el juez no puede integrar los contratos modificando el contenido de dichas cláusulas.
13 de septiembre de 2023:
La Comisión Europea ha publicado un proyecto de Directiva Delegada sobre los ajustes de los criterios de tamaño aplicables a las microempresas, las pequeñas y medianas empresas y las grandes empresas de la Directiva 2013/34/UE.
La Comisión propone modificar los criterios relativos al balance total y al volumen de negocios neto en un 25% para adaptarlos a los efectos de la inflación. Los ajustes significarían que las microempresas y las PYMEs no estarían sujetas a muchas de las disposiciones de la UE en materia de información financiera y de sostenibilidad, tal como se establece en la Directiva 2013/34/UE, modificada por la Directiva de la UE sobre informes de sostenibilidad empresarial y el Reglamento de taxonomía.
25 de septiembre de 2023:
El Financial Stability Board (FSB) ha publicado un informe que contiene un inventario de las normas internacionales sobre datos relevantes para los pagos transfronterizos.
El informe destaca una serie de retos asociados al uso transfronterizo de datos por las autoridades nacionales y el sector privado (entre otros, en relación con el coste, la rapidez, la transparencia y el acceso).
El informe también hace referencia a la fragmentación entre los requisitos del marco de datos y su aplicación, la incertidumbre entre los proveedores de pagos al equilibrar los diversos requisitos de los distintos marcos de datos, así como los retos derivados de las restricciones al flujo internacional de datos.
El FSB está elaborando recomendaciones para promover la armonización y la interoperabilidad de los marcos de datos aplicables a los pagos transfronterizos, que se someterán a consulta pública a principios de 2024.
27 de septiembre de 2023:
Las European Supervisory Authorities (ESAs) (integradas por la European Banking Authority, la European Insurance and Occupational Pensions Authority y la European Securities and Markets Authority) han publicado un informe sobre el panorama de los proveedores terceros de tecnologías de la información y la comunicación (TTP de TIC) en la UE (ESA 2023 22).
El informe señala que hay alrededor de 15.000 proveedores que presentan servicios directamente a entidades del sector financiero en toda la UE. Los mayores proveedores apoyan numerosas funciones críticas o importantes y cubren una amplia gama de servicios, muchos de ellos clasificados como no sustituibles.
Las ESAs emplearán las conclusiones del informe para informar sobre los preparativos para aplicar el Reglamento (UE) 2022/2554 del Parlamento Europeo y del Consejo de 14 de diciembre de 2022 sobre la resiliencia operativa digital del sector financiero (DORA).
29 de septiembre de 2023:
La European Banking Authority (EBA) ha asesorado a la Comisión Europea sobre dos actos delegados en base al Reglamento (UE) 2023/1114 relativo a los mercados de criptoactivos (MiCA).
El asesoramiento técnico cubre los criterios para determinar la significatividad de los tokens referenciados a activos (ART) y los tokens de dinero electrónico (EMT), y las tasas de supervisión de la EBA para los emisores de tokens significativos. Las disposiciones relativas a las ART y EMTS en virtud de MiCA se aplicarán a partir del 30 de junio de 2024.
La EBA distingue entre criterios básicos y auxiliares. Los básicos permiten una evaluación provisional del carácter significativo, mientras que los auxiliares se usan si los básicos condujeran a una determinación no concluyente. La EBA señala que los criterios abarcan varios elementos de interconexión internacional, y tienen en cuenta la disponibilidad de datos.
En relación con las tasas de supervisión, la EBA ofrece asesoramiento sobre las cuestiones sujetas a tasas, el importe, la forma en que deben abonarse y la metodología para calcular el importe máximo por entidad. La EBA subraya que se necesitará flexibilidad para calcular el importe de las tasas anuales, dada la velocidad a la que se desarrolla y crece el mercado.
La EBA también identifica lagunas en las obligaciones de información de los emisores de ART y EMT basadas en MiCA que, si no se abordan, limitarán la capacidad de la EBA para evaluar los tokens.
La EBA prevé trabajar en las directrices a principios de 2024 para establecer la notificación uniforme de datos utilizando formatos y plantillas comunes.
04 de octubre de 2023:
El Comité de las ESAs ha publicado su programa de trabajo para 2024 (J 2023 25).
Las prioridades para 2024 incluyen:
- Finanzas sostenibles: Las ESAs presentarán su tercer informe anual en virtud del artículo 18 del Reglamento (UE) 2019/2088 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de noviembre de 2019 sobre la divulgación de información relativa a la sostenibilidad en el sector de los servicios financieros (SFDR) sobre el alcance y la calidad de la información voluntaria de los principales efectos adversos de las decisiones de inversión en los factores de sostenibilidad. También se prevé desarrollar herramientas de nivel 3 para promover la convergencia de la supervisión práctica del SFDR;
- Resiliencia operativa digital: Las ESAs desarrollarán el mandato político del SFDR sobre resiliencia operativa digital para el sector financiero. Coordinarán el seguimiento de las prácticas y amenazas a la resiliencia operativa digital y seguirán la recomendación de la Junta Europea de Riesgo Sistémico sobre un marco de coordinación de incidentes cibernéticos sistémicos en la UE; y
- Proveedores terceros críticos: Las ESAs intensificarán el desarrollo del marco de supervisión de la UE para los proveedores terceros críticos, diseñando los procesos de supervisión y definiendo el marco metodológico básico de supervisión.
05 de octubre de 2023:
El Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) ha publicado un informe sobre las turbulencias bancarias vividas en marzo de 2023, analizando sus causas, las respuestas a las mismas y las lecciones aprendidas.
También establece una serie de iniciativas de seguimiento, entre ellas:
- Reforzar la eficacia de la supervisión e identificar cuestiones que podrían merecer orientaciones adicionales a escala mundial; y
- Avanzar en el trabajo analítico de seguimiento basado en pruebas empíricas para evaluar si las características específicas del Marco de Basilea funcionaron según lo previsto durante las turbulencias y si es necesario explorar opciones políticas a medio plazo. No obstante, aclara que no prevé introducir cambios sustanciales en el Marco de Basilea como resultado de estos trabajos.
En un comunicado de prensa adjunto, se indica que consultará un conjunto de requisitos de divulgación relativos a las exposiciones a criptoactivos y que complementarían la norma prudencial para tales exposiciones de 2022.
05 de octubre de 2023:
- Resolución legislativa del Parlamento Europeo, de 5 de octubre de 2023, sobre la propuesta de Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo por la que se modifica la Directiva 2011/83/UE sobre los contratos de servicios financieros celebrados a distancia y se deroga la Directiva 2002/65/CE (COM(2022 ) 0204 – C9-0175/2022 – 2022/0147(COD)
- Mejor protección de los consumidores al celebrar contratos de servicios financieros a distancia
El Parlamento Europeo ha votado a favor de adoptar una propuesta de Directiva que derogará la Directiva 2002/65/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de septiembre de 2002, relativa a la comercialización a distancia de servicios financieros destinados a los consumidores y modificará la Directiva 2011/83/UE sobre derechos de los consumidores.
05 de octubre de 2023:
La European Securities and Markets Authority (ESMA) ha publicado una consulta (ESMA75-453128700-438) sobre proyectos de normas técnicas de regulación y normas técnicas de ejecución en virtud del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).
Se trata del segundo paquete de consulta sobre MiCA, pues el primero se publicó en julio de 2023. La propuesta cubre asuntos como:
- Indicadores de sostenibilidad para los libros mayores distribuidos;
- Divulgación de información privilegiada;
- Requisitos técnicos para los libros blancos;
- Medidas de transparencia comercial; y
- Requisitos de mantenimiento de registros y continuidad de la actividad para los proveedores de servicios de criptoactivos.
09 de octubre de 2023:
- Hoja de ruta del G20 para mejorar los pagos transfronterizos Informe de situación consolidado para 2023
- Informe anual sobre el cumplimiento de los objetivos para los pagos transfronterizos – Informe 2023 sobre indicadores clave de rendimiento
El Financial Stability Board (FSB) ha publicado dos informes suplementarios sobre la mejora de los pagos transfronterizos.
Se trata de: (i) un informe de seguimiento sobre los indicadores clave de rendimiento (ICR) para alcanzar los objetivos pertinentes, y (ii) un informe de situación consolidado sobre la hoja de ruta asociada del G20.
El FSB explica que el programa de pagos transfronterizos ha entrado en una nueva fase de actuación. Si bien se destacan los avances realizados en el establecimiento de las estructuras para alcanzar los objetivos para 2027 aprobados por el G20 en cuanto a mejoras materiales en la velocidad, coste, accesibilidad y transparencia de los pagos transfronterizos, aún queda mucho por hacer en todas las áreas clave de actuación.
10 de octubre de 2023:
El FSB ha publicado un análisis de las crisis bancarias de principios de 2023.
En particular, la revisión destaca las lecciones aprendidas para resolver un banco de importancia sistémica mundial (G-SIB), así como los bancos en general.
En general, la revisión se refiere a la “idoneidad y viabilidad” del marco internacional de resolución; sin embargo, identifica varias áreas para un análisis más detallado, como la necesidad de un respaldo de liquidez temporal eficaz del sector público. Asimismo, se destacan las cuestiones jurídicas relevantes en la ejecución de la recapitalización transfronteriza durante la planificación de la resolución, las opciones de resolución y las herramientas de transferencia y venta de negocios.
Los futuros trabajos del FSB estudiarán la necesidad de ampliar el alcance de los requisitos de planificación de la resolución y de los requisitos de capacidad de absorción de pérdidas; la preparación de las autoridades de resolución ante la creciente rapidez de las retiradas masivas de fondos; y el papel de los fondos de garantía de depósitos en la resolución.
11 de octubre de 2023:
El Financial Stability Board (FSB) ha publicado su informe anual 2023, en el que resume su labor de fomento de la estabilidad financiera mundial y que ha entregado al G20.
El informe advierte de que un mayor deterioro del entorno económico puede poner a prueba la resiliencia del sistema financiero mundial. Las prioridades del FSB para 2024 se centrarán en ámbitos como la resiliencia de la intermediación financiera no bancaria, los pagos transfronterizos, la innovación tecnológica, los riesgos financieros climáticos y las crisis de las contrapartes centrales. El FSB continuará su labor de formulación y aplicación de políticas en otros ámbitos, como la evaluación del impacto de las reformas de la titulización, además de la supervisión periódica y la elaboración de informes de situación sobre la estabilidad financiera.
El FSB señala que se está trabajando para colmar las lagunas en la puesta en marcha de planes de resolución de los bancos, y para aplicar regímenes de resolución eficaces para las aseguradoras y las contrapartes centrales.
17 de octubre de 2023:
El Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) ha publicado una consulta sobre la difusión de información por los bancos respecto a sus exposiciones a criptoactivos.
Con el fin de promover la coherencia, apoyar el ejercicio de la disciplina de mercado y reducir la asimetría de la información, el BCBS propone una tabla de difusión de información en un nuevo capítulo del Marco de Basilea (DISS55 Exposiciones a criptoactivos), con una fecha de aplicación propuesta del 1 de enero de 2025.
Según las propuestas, los bancos darán información cualitativa sobre su actividad con criptoactivos e información cuantitativa sobre sus exposiciones a criptoactivos (incluido el impacto sobre los requisitos de capital y liquidez).
17 de octubre de 2023:
- COMUNICACIÓN DE LA COMISIÓN AL PARLAMENTO EUROPEO, AL CONSEJO, AL COMITÉ ECONÓMICO Y SOCIAL EUROPEO Y AL COMITÉ DE LAS REGIONES
- COMUNICACIÓN DE LA COMISIÓN AL PARLAMENTO EUROPEO, AL CONSEJO, AL COMITÉ ECONÓMICO Y SOCIAL EUROPEO Y AL COMITÉ DE LAS REGIONES – Anexos
La Comisión Europea (la Comisión) ha publicado una Comunicación en la que expone su programa de trabajo para 2024 (COM (2023) 638)).
Se han publicado los siguientes anexos del programa de trabajo para 2024:
- El Anexo I añade 15 objetivos políticos e iniciativas legislativas.
- El Anexo II presenta las propuestas e iniciativas adoptadas por la Comisión desde marzo de 2023. También presenta otras que la Comisión está adoptando con este programa de trabajo, o que se adoptarán posteriormente, y que racionalizan y simplifican los requisitos de información de la UE. El Anexo II también incluye los controles más significativos del examen de la reglamentación (REFIT) que la Comisión llevará a cabo en 2024.
- El Anexo III enumera las propuestas pendientes de la Comisión en las que esta desea que los colegisladores (el Parlamento Europeo y el Consejo de la Unión Europea) lleguen a un acuerdo.
- El Anexo IV enumera las propuestas legislativas pendientes que la Comisión se propone retirar en un plazo de seis meses.
17 de octubre de 2023:
- REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO por el que se modifica el Reglamento (UE) 2016/1011 en lo que respecta al ámbito de aplicación de las normas sobre índices de referencia, el uso en la Unión de índices de referencia facilitados por un administrador situado en un tercer país y determinados requisitos de información
- Propuesta de DECISIÓN DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO por la que se modifica la Directiva 2013/34/UE en lo relativo a los plazos para la adopción de normas de información sobre sostenibilidad para determinados sectores y para determinadas empresas de terceros países
La Comisión Europea ha adoptado varias propuestas legislativas dentro de su programa de trabajo para 2024.
Entre ellas figuran:
- Una propuesta de Reglamento por el que se modifica el Reglamento (UE) 2016/1011 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 8 de junio de 2016, sobre los índices utilizados como referencia en los instrumentos financieros y en los contratos financieros o para medir la rentabilidad de los fondos de inversión, sobre índices de referencia, que reduce el ámbito de aplicación de este Reglamento centrándose en los índices de referencia significativos, lo que supone un alivio inmediato de los requisitos de organización e información para los administradores de índices no significativos.
- Una propuesta de Reglamento de modificación de los Reglamentos que crean la European Systemic Risk Board ((EU) 1092/2010), la European Banking Authority ((EU) 1093/2010), la European Insurance and Occupational Pensions Authority ((EU) 1094/2010), la European Securities and Markets Authority ((EU) 1095/2010), y el InvestEU Programme ((EU) 2021/523), en cuanto a los requisitos de información y puesta en común de datos.
- Una propuesta de Decisión por la que se modifica la Directiva (UE) 2013/34 del Parlamento Europeo y del Consejo de 26 de junio de 2013 sobre los estados financieros anuales, los estados financieros consolidados y otros informes afines de ciertos tipos de empresas (la “Directiva Contable»), aplazando dos años la fecha límite para la adopción de las normas europeas sectoriales de información sobre sostenibilidad (actualmente junio de 2024), lo que supone una reducción inmediata de la carga de información para las empresas incluidas en el ámbito de aplicación.
- Una directiva delegada de la Comisión por la que se modifica la Directiva Contable, ajustando los umbrales de tamaño para la aplicación de esta directiva en función de la inflación. Se espera que esto se traduzca en una reducción de los requisitos de información para más de un millón de empresas.
17 de octubre de 2023:
- ESMA aclara el calendario de la MiCA y anima a los participantes en el mercado y a las NCAs a empezar a prepararse para la transición
- Aplicación efectiva del Reglamento MiCA
La European Securities and Markets Authority (ESMA) ha publicado una declaración en la que aclara el calendario para la aplicación del Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA) y anima a los participantes en el mercado y a las autoridades nacionales competentes a preparase para la transición.
ESMA subraya la importancia de que los titulares de criptoactivos y los clientes de servicios de criptoactivos en la UE sean conscientes de que, además de los riesgos inherentes a los criptoactivos, las normas de la MiCA sobre prestación de servicios de criptoactivos no se aplicarán hasta diciembre de 2024.
Por otra parte, en virtud de una cláusula de «grandfathering», los Estados miembros aún pueden conceder a los actuales proveedores de servicios de criptoactivos en sus jurisdicciones un «período transitorio» de hasta 18 meses adicionales tras la entrada en vigor de MiCA.
Durante este período, los proveedores podrán seguir operando sin licencia MiCA. A la luz de las protecciones limitadas y desiguales para los titulares de criptoactivos y los clientes de proveedores de servicios de criptoactivos durante la transición a MiCA, ESMA explica cómo perseguirá una estrecha cooperación y convergencia de la supervisión en todo el mercado único.
ESMA también describe las medidas que las autoridades nacionales competentes (ANCs) deberían adoptar para lograr una práctica coherente.
19 de octubre de 2023:
- Documento de consulta Proyecto de normas técnicas de regulación sobre el proceso de aprobación de libros blancos para ART emitidos por entidades de crédito con arreglo al artículo 17, apartado 8, del Reglamento (UE) 2023/1114
- Documento de consulta Proyecto de normas técnicas reglamentarias el contenido mínimo de los acuerdos de gobernanza sobre la política de remuneración con arreglo al artículo 45 del Reglamento (UE) 2023/1114
- Documento de consulta sobre el proyecto de directrices de la ABE sobre el contenido mínimo de los mecanismos de gobernanza para los emisores de fichas referenciadas a activos
La European Banking Authority (EBA) ha publicado varios documentos de consulta sobre proyectos de normas técnicas de regulación y directrices relativas al Reglamento (UE) 2023/1114 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2023, relativo a los mercados de criptoactivos (MiCA).
En concreto, se trata de:
- Proyecto de RTS que establece el procedimiento para la aprobación de libros blancos para tokens referenciados a activos (ART) emitidos por entidades de crédito;
- Un proyecto de NRT sobre el contenido mínimo de los mecanismos de gobernanza en la política de remuneración, tal como se especifica en el artículo 45, apartado 4, de MiCA; y
- Proyecto de directrices sobre el contenido mínimo de las disposiciones de gobernanza para los emisores de ART.
20 de octubre de 2023:
La European Banking Authority (EBA) y la European Securities and Markets Authority (ESMA) han publicado dos documentos de consulta (EBA/CP/2023/20 y ESMA74-453128700-506) con las directrices conjuntas relativas a la evaluación de la idoneidad con arreglo al Reglamento (UE) 2023/1114 (MiCA).
El primer conjunto de directrices aborda la evaluación de la idoneidad de los miembros de los órganos de dirección de los emisores de tokens de referencia de activos (ART) y de los proveedores de servicios de criptoactivos (CASP), proporcionando criterios comunes para evaluar los conocimientos, competencias y experiencia adecuados de los miembros del órgano de dirección, así como su honorabilidad, honestidad e integridad, y si pueden dedicar tiempo suficiente al desempeño de sus funciones.
El segundo conjunto de directrices aborda la evaluación de la idoneidad de los accionistas y miembros con participaciones cualificadas en emisores de ART o de CASP. Su objetivo es ayudar a las autoridades nacionales competentes (ANCs) a realizar esta evaluación en el contexto de la autorización de dichos emisores y a la hora de prestar asistencia en las adquisiciones propuestas, en particular desde una perspectiva prudencial.
23 de octubre de 2023:
El Consejo de la Unión Europea ha votado a favor de adoptar una propuesta de Directiva que derogará la Directiva 2002/65/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de septiembre de 2002, relativa a la comercialización a distancia de servicios financieros destinados a los consumidores y modificará la Directiva sobre derechos de los consumidores (2011/83/UE).
Esta decisión se produce después de que el Parlamento Europeo aprobara la propuesta de Directiva en octubre de 2023.
La nueva Directiva pretende mejorar la protección de los consumidores on line y aportar claridad jurídica a los proveedores de servicios financieros. Se aplicará a todos los servicios financieros no por una legislación sectorial específica (como créditos al consumo o hipotecas).
La Directiva:
- Mejora las normas sobre divulgación de información y moderniza las obligaciones de información precontractual, permitiéndose a los distintos Estados miembros de la UE imponer normas nacionales más estrictas en este ámbito;
- Establece el derecho de los consumidores a solicitar la intervención humana en los sitios que muestran herramientas automáticas de información, como los “chatbots”; y
- Facilita el derecho de desistimiento de los contratos celebrados a distancia mediante una “función de desistimiento” en la interfaz del proveedor.
25 de octubre de 2023:
Las European Supervisory Authorities (que comprenden la European Banking Authority, la European Insurance and Occupational Pensions Authority y la European Securities and Markets Authority) (ESAs) han publicado sus criterios conjuntos sobre independencia de las autoridades de supervisión.
Los criterios se usarán por las autoridades nacionales de supervisión para aumentar la independencia y por las mismas ESAs cuando evalúen la independencia de la supervisión en la UE. Los criterios se agrupan en los siguientes principios:
- Independencia operativa: las autoridades supervisoras deben operar libres de influencias indebidas del sector supervisado y del Gobierno, y disponer de poderes legales y recursos adecuados.
- Independencia personal; las normas para el nombramiento, selección y destitución de los miembros del órgano de gobierno de la autoridad supervisora deben ser transparentes, junto con elevadas normas éticas para todos los miembros.
- Independencia financiera: las autoridades supervisoras deben disponer de recursos financieros suficientes para cumplir sus mandatos.
- Responsabilidad y transparencia: las autoridades de supervisión deben actuar de forma transparente y responsable.